Οι τρόποι πληρωμής στις διεθνείς συναλλαγές
του Άλκη Αλεξάνδρου, Γενικού Διευθυντή της Αγροτικής Τραπεζικής του Ομίλου Τράπεζας Πειραιώς
Με μια ματιά...
- Προκαταβολή (payment in advance)
- Εγγυητική Επιστολή/ Υποχρέωση σε Αναμονή (LG / SBLC)
- Επιβεβαιωμένη Ενέγγυα Πίστωση (Confirmed LC)
- Ενέγγυα Πίστωση (LC)
- Αξίες με Φορτωτικά Έγγραφα (Documentary Collections)
- Ανοικτός Λογαριασμός (Open Account)
Όλες οι μέθοδοι πληρωμής, εκτός από την Προκαταβολή δημιουργούν ανάγκες για Κεφάλαιο Κίνησης για την ολοκλήρωση της εξαγωγής.
1. Εμβάσματα / Αξίες με Φορτωτικά
Προκαταβολή (payment in advance)
- Η πληρωμή πραγματοποιείται από τον αγοραστή πριν τη φόρτωση και αποστολή των αγαθών, συνήθως με προ-τιμολόγιο.
- Ο πωλητής έχει πλήρη έλεγχο
- Αυτός ο τρόπος πληρωμής ενέχει το μικρότερο κίνδυνο για τον αγοραστή-εισαγωγέα και το μεγαλύτερο για τον πωλητή-εξαγωγέα.
Ανοικτός Λογαριασμός (Open Account)
- Η πληρωμή πραγματοποιείται μετά την έκδοση του τιμολογίου και ανάλογα με την εμπορική πίστωση που συμφωνείται μεταξύ αγοραστή και πωλητή.
- Ο αγοραστής έχει πλήρη έλεγχο αφού τα εμπορεύματα έχουν ήδη παραληφθεί.
- Αυτός ο τρόπος πληρωμής ενέχει το μικρότερο κίνδυνο για τον αγοραστή-εισαγωγέα και το μεγαλύτερο για τον πωλητή-εξαγωγέα.
Αξίες με Φορτωτικά (Documentary Collections)
1. Μετρητοίς:
- Τα Φορτωτικά Έγγραφα αποστέλλονται στην Τράπεζα του αγοραστή και παραδίδονται έναντι πληρωμής της αξίας τους, προκειμένου να παραληφθούν τα εμπορεύματα.
- Η Τράπεζα δεν εγγυάται την πληρωμή, ούτε ελέγχει τα φορτωτικά έγγραφα.
2. Προθεσμία
- Τα Φορτωτικά Έγγραφα αποστέλλονται στην Τράπεζα του αγοραστή και παραδίδονται έναντι αποδοχής τίτλου που αφορά μελλοντική πληρωμή (Υποσχετική, Γραμμάτιο σε διαταγή, Συναλλαγματική), προκειμένου να παραληφθούν τα εμπορεύματα.
- Η Τράπεζα δεν εγγυάται την πληρωμή.
2. Εγγυητικές Επιστολές (L/G / SBLC)
Μια εγγυητική επιστολή (Letter of Guarantee) ή ένα SBLC είναι μια ανέκκλητη δέσμευση από την Εκδότρια Τράπεζα να καταβάλει στον Δικαιούχο ένα συγκεκριμένο ποσό στην περίπτωση που ο Εντολέας της LG / SBLC αδυνατεί να τιμήσει μια υποχρέωση που απορρέει από συγκεκριμένη σύμβαση.
Είδη εγγυητικών επιστολών:
- Καλής Πληρωμής (Good Payment)
- Καλής Εκτέλεσης (Good Performance)
- Προκαταβολής (Advance Payment)
- Συμμετοχής (Bid / Tender Bond)
- Αντεγγύηση για κάλυψη Εγγυητικής Επιστολής (Counter Guarantee)
- Χρηματοοικονομική (Financial), Ασφαλιστική (Insurance)
3. Ενέγγυες Πιστώσεις (L/C)
Είναι η ανάληψη υποχρέωσης της Εκδότριας Τράπεζας (Τράπεζα του Αγοραστή / Εισαγωγέα) να πληρώσει μία Κατονομαζόμενη Τράπεζα (Τράπεζα του Πωλητή / Εξαγωγέα), εφόσον τηρηθούν οι όροι της Πίστωσης και παρουσιασθούν σύμφωνα φορτωτικά έγγραφα.
Βασικά είδη Ενέγγυων Πιστώσεων
- Ανακλητή Ενέγγυα Πίστωση ( Revocable Letter of Credit)
- Ανέκκλητη Ενέγγυα Πίστωση ( Irrevocable Letter of Credit)
Είδη ως προς τον τρόπο πληρωμής:
- Μετρητοίς (Sight)
- Μελλοντικής Πληρωμής (By Deferred Payment, By Negotiation, By Acceptance)
Πιστώσεις Ειδικού Τύπου / Βοηθητικές:
- Revolving (Επιστροφική ή Επαναληπτική) – Είναι αυτή που αφού χρησιμοποιηθεί μία φορά αυτομάτως ανανεώνεται για το ίδιο ποσό, με τους ίδιους όρους, πάντα μέσα στα χρονικά της όρια.
- Transferable (Μεταβιβάσιμη) – Είναι αυτή που δίνει το δικαίωμα στο Δικαιούχο της να τη μεταβιβάσει μερικώς ή ολικά σε έναν ή περισσότερους δεύτερους Δικαιούχους.
- Red Clause (Ερυθράς Ρήτρας) / Green Clause (Πράσινης Ρήτρας) – Είναι αυτή που προβλέπει Προκαταβολή στο Δικαιούχο της.
- Back to Back (Αντιστήριξης) – Είναι μια καινούρια πίστωση που εκδίδεται με βάση κάποια αρχική
Επιβεβαιωμένη Ενέγγυα Πίστωση (Confirmed L/C)
Είναι η οριστική δέσμευση της Βεβαιούσας Τράπεζας επιπλέον αυτής της Εκδότριας να τιμήσει ή να διαπραγματευτεί μια σύμφωνη παρουσίαση φορτωτικών εγγράφων.
4. Ενέγγυες Πιστώσεις VS Εγγυητικές Επιστολές
Ενέγγυες Πιστώσεις VS Εγγυητικές Επιστολές | |
ΕΝΕΓΓΥΑ ΠΙΣΤΩΣΗ | ΕΓΓΥΗΤΙΚΗ ΕΠΙΣΤΟΛΗ |
Καθορίζονται οι εμπορικοί όροι / απαιτήσεις του εντολέα (είδος και περιγραφή εμπορεύματος, τύποι φορτωτικών εγγράφων που πρέπει να παρασχεθούν κλπ). | Δεν γίνεται καμία αναφορά σε εμπορεύματα. Η Ε/Ε διασφαλίζει τον πωλητή (ότι θα πληρωθεί) αλλά όχι τον αγοραστή (ότι θα παραλάβει κάποιο εμπόρευμα). Είναι μία άνευ όρων εγγύηση πληρωμής. |
Εκδότρια Τράπεζα πρέπει να πληρώσει το συμφωνηθέν αντίτιμο εφόσον έχουν τηρηθεί οι συμφωνηθέντες όροι και χωρίς να το ζητήσει ο δικαιούχος των χρημάτων. | Υποχρέωση πληρωμής έχει πάντα ο εντολέας / πελάτης. Η τράπεζα υποχρεούται να πληρώσει μόνο αν αυτό ζητηθεί εγγράφως από τον δικαιούχο. |
Η εκδότρια Τράπεζα πρέπει να πληρώσει το συμφωνηθέν αντίτιμο εφόσον έχουν τηρηθεί οι συμφωνηθέντες όροι και χωρίς να το ζητήσει ο δικαιούχος των χρημάτων. | Δεν επιβαρύνεται με υπερβάλλον τέλος 1,2% επί του ποσού. |
Είναι δυνατόν να βεβαιωθεί (confirmation) από μια Τρίτη Τράπεζα. | Δεν μπορεί να βεβαιωθεί από Τρίτη Τράπεζα αλλά είναι δυνατόν να εκδοθεί από Τρίτη Τράπεζα με αντεγγύηση της Τράπεζας του Εντολέα. |
5. Πρόσβαση σε ρευστότητα – Χρηματοδότηση
Χρηματοδότηση πριν τη Φόρτωση έναντι:
- Παραγγελίας /προτιμολογίου
- Ενέγγυας πίστωσης
Χρηματοδότηση μετά τη Φόρτωση έναντι:
- Προεξόφλησης Προθεσμιακής Ε/Π
- ΟΑΕΠ
- Ενεχύρασης Φ/Ε
- Εξαγωγικού Factoring
Προεξόφληση Ενέγγυας Πίστωσης - Χρηματοδότηση μετά τη Φόρτωση
- Άνοιγμα
- Φόρτωση
- Παρουσίαση & Αποδοχή Φορτωτικών
- Παράδοση Εμπορευμάτων
- Εξόφληση Ε/Π
Δυνατότητα χρηματοδότησης εξαγωγικών επιχειρήσεων, που είναι ασφαλισμένες στον ΟΑΕΠ.